中经记者 索寒雪 北京报道
人力资源社会保障部（下称“人社部”）日前印发《人力资源和社会保障事业发展“十五五”规划》，对今后五年重点任务做出全面部署。相关人士解读该规划时表示：“稳妥实施个人养老金制度，不断丰富产品，逐步提高缴费水平。”
建成世界最大养老保险体系
“十四五”期间，围绕“覆盖全民、统筹城乡、公平统一、安全规范、可持续”的多层次社会保障体系总目标，我国持续深化改革创新，建成了全球规模最大的养老保险体系。
人社部数据显示，到2025年末，职工养老保险参保人数已达5.5亿人。待遇水平稳步提高，退休人员基本生活得到保障，经济社会发展成果得到共享。企业职工养老保险病残津贴和遗属待遇政策出台后，养老保险待遇项目基本齐全。
基金运行同样平稳可控。根据人社部数据，2025年企业养老保险基金收入达5.9万亿元，累计结余7.3万亿元，可支付月数稳步增加。此外，结余基金委托投资规模持续扩大，中央层面划转国有资本权益2.31万亿元，全国社保基金积累权益达到3.34万亿元。
前述人社部人士指出，渐进式延迟法定退休年龄稳妥实施，企业养老保险全国统筹落地，个人养老金制度全面推开，重点改革都取得了历史性突破。
谨慎识别个人养老金产品
前述人社部人士指出：“稳妥实施个人养老金制度，不断丰富产品，逐步提高缴费水平。”
按现行政策，个人养老金缴费可享受每年最高12000元税前扣除优惠。
围绕“稳妥实施个人养老金制度，不断丰富产品”这一方向，业内专家也对第三支柱健康发展给出了专业建议。
职业人寿互助保险组织创始人闫安向《中国经营报》记者表示，推进个人养老金制度的过程中，不能把“商业养老金”“个人养老金”“其他商业养老金融业务”等关键制度基本概念“混为一谈”。他指出，《关于推动个人养老金发展的意见》明确，“个人养老金制度是国家关于第三支柱的制度性安排”。其他个人商业养老金融业务虽然也属于第三支柱组成部分，但二者在税收优惠等政策上有本质区别。
闫安介绍，国务院常务会议针对“个人养老金”领取税负降为3%，该政策并不适用于其他商业养老金融产品。他进一步指出，当前市场上各类金融机构推出的“专属”“特定”“目标”等养老金融产品层出不穷，容易让消费者产生“产品超市”眼花缭乱之感。他呼吁，机构面对广大个人养老金投资者，要进行充分的信息披露，否则个人养老金市场容易沦为金融机构“新一轮跑马圈地割韭菜”的秀场。